Αυστηρά πρόστιμα σε επιχειρήσεις που δεν δηλώνουν τους πραγματικούς τους ιδιοκτήτες
Τους πραγματικούς ιδιοκτήτες τους (beneficial owner) θα πρέπει να δηλώνουν από το προσεχές φθινόπωρο όλες οι επιχειρήσεις στην Ελλάδα, σε διαφορετική περίπτωση δεν θα λαμβάνουν φορολογική ενημερότητα και θα αντιμετωπίζουν αυστηρά χρηματικά πρόστιμα.
Νομοσχέδιο του υπουργείου Οικονομικών για την ενσωμάτωση στην ελληνική νομοθεσία της Οδηγίας 2015/849/ΕΕ σχετικά με την πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες που δόθηκε χθες σε τριήμερη διαβούλευση προβλέπει τη δημιουργία Μητρώου Πραγματικών Δικαιούχων επιχειρήσεων και νομικών οντοτήτων.
Σύμφωνα με τις διατάξεις του νομοσχεδίου, τα νομικά πρόσωπα και άλλες νομικές οντότητες που έχουν έδρα στην Ελλάδα, θα υποχρεούνται πλέον να συλλέγουν και να φυλάσσουν επαρκείς, ακριβείς και επίκαιρες πληροφορίες σχετικά με τον πραγματικό δικαιούχο τους, καταχωρώντας τα στοιχεία σε ειδικό μητρώο που θα τηρούν στην έδρα τους.
Οι πληροφορίες αυτές θα περιλαμβάνουν τουλάχιστον το ονοματεπώνυμο, την ημερομηνία γέννησης, την υπηκοότητα και τη χώρα διαμονής του δικαιούχου, καθώς επίσης το είδος και την έκταση των δικαιωμάτων που κατέχει. Η τήρηση του ειδικού μητρώου θα γίνεται με την επιμέλεια υπεύθυνου στελέχους που θα εφαρμόζει τις κείμενες διατάξεις για την προστασία των προσωπικών δεδομένων. Οι επιχειρήσεις και οι νομικές οντότητες θα υποχρεούνται να χορηγούν τις πληροφορίες τόσο για τον νόμιμο όσο και για τον πραγματικό δικαιούχο τους στις Αρχές, κατόπιν αιτήματός τους.
Για την αυτοματοποίηση της λήψης των στοιχείων από την Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες και τις άλλες υπηρεσίες του Δημοσίου θα δημιουργηθεί στη Γενική Γραμματεία Πληροφοριακών Συστημάτων Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων, το οποίο θα συνδέεται ηλεκτρονικά με το ΑΦΜ κάθε νομικού προσώπου ή νομικής οντότητας και θα δύναται να συνδέεται με το Γενικό Εμπορικό Μητρώο (ΓΕΜΗ).
Η λειτουργία του μητρώου θα τεθεί σε πλήρη ισχύ εντός έξι μηνών από την έναρξη ισχύος του νόμου. Σε όσες επιχειρήσεις δεν δημιουργήσουν μητρώο με τους πραγματικούς δικαιούχους τους θα ανασταλεί η έκδοση φορολογικής ενημερότητας και θα τους επιβληθεί πρόστιμο 10.000 ευρώ, το οποίο σε περίπτωση μη συμμόρφωσης ή υποτροπής θα διπλασιάζεται.
Πρόσβαση, χωρίς κανένα περιορισμό, στο Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων θα έχουν η Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες και οι αρμόδιες εισαγγελικές ή άλλες αρχές με ερευνητικές ή ελεγκτικές αρμοδιότητες στον τομέα της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, των βασικών αδικημάτων και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, καθώς και οι αρμόδιες αρχές και τα υπόχρεα πρόσωπα αποκλειστικά στο πλαίσιο της εφαρμογής των μέτρων δέουσας επιμέλειας.
Σύμφωνα με το νομοσχέδιο οι Μονάδες της Αρχής Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες μπορούν να ζητούν στο πλαίσιο των ελέγχων και των ερευνών τους τη συνεργασία και την παροχή στοιχείων κάθε είδους από φυσικά πρόσωπα, δικαστικές, προανακριτικές ή ανακριτικές αρχές, δημόσιες υπηρεσίες, νομικά πρόσωπα δημόσιου ή ιδιωτικού δικαίου και οργανισμούς οποιασδήποτε μορφής.
Ακόμη, οι μονάδες της Αρχής θα μπορούν σε σοβαρές κατά την κρίση τους υποθέσεις, να διενεργούν ειδικούς επιτόπιους ελέγχους σε οποιοδήποτε δημόσιο ή ιδιωτικό φορέα, προκειμένου να διερευνηθεί η τέλεση των εγκλημάτων του παρόντος νόμου, συνεργαζόμενες, αν κριθεί αναγκαίο, με τις εκάστοτε αρμόδιες αρχές.